Частина 1 

ХРИСТИНА ЗАЗУЛЯ

Якщо на підприємстві ви, і  бухгалтер, і юрист

1. Податковий кредит і правило 1095 днів.

• Для якого податкового  кредиту працює правило 1095 днів

• Випадки відображення кредиту за правилом «місяць в місяць».

• Податковий кредит по авансових звітах: особливості.

• Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи: особливості.

• Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України: особливості.

2. Про реєстрацію змін до відомостей про суб’єкта господарювання  в ЄДР

• Якщо в ЄДР містяться актуальні відомості про ЮО: наслідки

• Особливості подання форми 2

• Вирішуємо питання з бенефіціарами

• Про реєстрацію змін до відомостей про фізичну  особу – підприємця

• Додатковий підписант для юридичної особи: як і навіщо.

3. Важливо: заява про відсутність у звітному році об’єкта обчислення екологічного податку

Частина 2 

МАР’ЯНА КАВИН

1. Розрахунок середньої зарплати по- новому. Як було і як стало на числових прикладах:

• оплата праці під час відрядження та “дотягування” до мінімалки

• розрахунок відпускних та компенсації при звільненні

• вихідна допомога 

• врахування премії “особливий” порядок змінено на “дуже особливий”

• які виплати включаються, а які виключаються із розрахункового періоду

• коли ділимо на календарні дні , а коли на робочі

2. Перехідні відпускні та лікарняні

• нараховані відпускні до 12.12 та після, за грудень та за січень – як правильно відобразити в бухобліку та відзвітувати в 1ДФ та ЄСВ

3. Річний перерахунок ПДФО – у чому полягає розрахунок та як відобразити у звітності

4. Як подати 1ДФ , якщо у підприємства є кілька торгових точок та офісів. Чи передбачена відповідальність

за сплату “не туди” та як подається 1ДФ на підрозділи

5. Відображаємо в 1ДФ особливі доходи – поворотна фіндопомога, дивіденди, внески до статутного

капіталу, роялті, оренда рухомого та нерухомого майна, списання безнадійної заборгованості, виплата

ФОП-у та повернення коштів від ФОПа

Частина 3 

МАР’ЯНА КАВИН

Нові податкові різниці , виправлення помилок минулого, збитки 2020

• як обрати правильний пакет фінансової звітності та яка відповідальність за невірний вибір

• термін позовної давності – які зміни відбулися протягом 2020 року та як правильно порахувати безнадійну

  дебіторську та кредиторську заборгованість

• виправлення помилок минулого періоду – на ситуаціях та реальних прикладах

• способи зменшення витрат на час карантину, щоб не показати збитки 2020 року

• штрафи та пені, особливості визнання в бухобліку – донараховані податки за результатами ППР, штрафи , що

  виникли по договорах із контрагентами – як визначити дату нарахування штрафу. Нарахований штраф – дата

  відображення доходу

• податкова різниця на відсутність ділової мети , як працює приорітет над іншими нормами

• експортна та імпортна податкова різниця, як застосувати спрощення