
Формат навчання
відеоуроки +
онлайн-сесії
Кожний відеоурок
триває до 30 хв
900 хв лекційного матеріалу
450 хв прямого ефіру – відповіді на запитання
Супровід протягом 2-ох місяців навчання
60-ть тестових завдань, 9-ть задач
Підбірка нормативних документів по темі
Отримання відповіді на власні питання
Що дізнаєтесь, чому навчитесь:
1. Ведення бухобліку у сфері ЗЕД (ВЕД)
2. Особливості первинки у ЗЕД, зокрема інвойси, ВМД, договори
3. Податкові різниці у ЗЕД операціях
4. Особливості оподаткування та звітності
5. Прийняття професійного судження та оптимального оподаткування в ЗЕД операціях
Курс розрахований на:
1. Бухгалтерів, які бажають працювати у сфері ЗЕД, але досвіду ще не мають
2. Бухгалтерів, які працюють у сфері ЗЕД, але бажають підвищити кваліфікацію у сфері ЗЕД
3. Аудиторів та ревізорів, які перевіряють бухоблік та податки у сфері зовнішньоекономічної діяльності
Чому необхідно саме зараз пройти курс?
1. Для тих, хто вже працює у сфері ЗЕД
Багато що змінилося з податковому законодавстві з 1 січня 2022 року. Якщо ви працюєте у сфері ЗЕД – вам слід переконатися чи знайомо вам про усі зміни та практику їх застосування
2. Для тих, хто ніколи не працював із ЗЕД
Якщо ви плануєте змінити роботу – то Вам варто придивитися до особливостей ведення обліку, оподаткування та звітності у сфері ЗЕД. Адже оплата праці фахівців із знаннями у сфері ЗЕД врази вища у порівнянні з п-вами, де немає ЗЕД
Лектор Мар’яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р.
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит

Програма онлайн-курсу:
МОДУЛЬ 1
1- 3 урок Нормативне регулювання, договори, первинка. Курсові різниці
Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД – як і де знайти те, що треба ?
Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення, тимчасове вивезення
Первинка у сфері ЗЕД – форма, мова складання
Курсові різниці – основи та приклади
4-6 урок Імпорт товару
Імпорт товару: первинка та бухгалтерський облік
ПДВ при імпорті товарів – бухоблік та відображення в декларації
Кредит нота від нерезидента – різновиди та податкові наслідки
Безоплатний імпорт – особливості оформлення та податкові наслідки
Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання. Посередницький ПДВ у разі імпорту товару.
Повернення товарів у ЗЕД – документальне оформлення та податкові наслідки
7-10 урок. Податкові різниці з податку на прибуток
Імпортна 30% податкова різниця
Експортна 30% податкова різниця
Роялті виплачені нерезиденту
Контрольовані операції – критерії
Різниці щодо контрольованих операцій – експорт та імпорт в контрольованих операціях
Кредити, фінлізинг – різниця “тонка капіталізація”
Загальні різниці – які “випливають” і для нерезидентів – штрафи, безповоротні фіндопомоги,
Списання дебіторської заборгованості, створення резервів під валютну заборгованість
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
МОДУЛЬ 2
1-3 урок. Експорт товару. Зменшення податку на прибуток на закордонні податки
Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи, відображення в бухобліку
Експорт товару і ПДВ. Повернення авансу – як обліковувати перевищення
Як зменшити податок на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті “нам” доходу. Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток – на зменшення закордонних податків
4-6 урок . Закордонні відрядження
Як розрахувати для закордонного відрядження:
– добові витрати;
– витрати на проживання;
– витрати на проїзд до місця відрядження і назад
– витрати на проїзд за місцем відрядження.
– яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном
Бухоблік, можливі податкові наслідки
7-8 урок Єдиний податок у сфері ЗЕД – для ФОП та ЮО
Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?
Визначаємо дату та суму за експортною виручкою
Застосування ЗЕД операцій підприємцями ( ФОПами)
Курсові різниці, купівля – продаж валюти
Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною особою та ФОПом
9-10 урок. Валютний контроль у сфері ЗЕД
Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?
Особливості для товарів, робіт, послуг – при визначенні валютного контролю
Валютний контроль – чи має значення сума операції?
Як зупинити перебіг строку у 365 календарних днів?
Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди – як використати для зупинки валютного контролю
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
Вихід відеоуроків о 8 год, графік з’явиться незабаром
Вихід відеоуроків о 8 год, графік з’явиться незабаром
МОДУЛЬ 3
1-4 уроки. Послуги у сфері ЗЕД.
ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги
Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг – виписуємо податкову накладну та заповнюємо декларацію з ПДВ
Електронні послуги (НОВЕ з 1.1.2022)
5-8 урок . Виплата доходу нерезидентам
Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації
Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію
Довідка про резидентство, якою вона має бути – переклад та легалізація
Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як читати міжнародні договори та застосовувати у практиці
Заповнення додатку ПН – платниками та неплатниками податку на прибуток
9 урок. Дивіденди нерезидентів
конструктивні дивіденди
документальне оформлення виплати дивідендів
бухоблік та валюта платежу дивідендів
оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент – засновник є юридичною особою або фізичною особою
10 урок. Статутний капітал у валюті
внески в статутний капітал, вилучення доходу та курсові різниці
Практичне: 20 тестових завдань та 3 задачі
Вихід відеоуроків о 8 год, графік
з’явиться незабаром
Вартість усіх 3-ох модулів:
6 200 грн. при оплаті до 07.09 включно
7 200 грн. при оплаті з 08.09
У вартість входить:
1. Відеозаписи ТРЬОХ модулів, у кожному модулі 10-ть уроків до 30 хв.
2. За результатами кожного модуля – 3-ри задачі та 20-ть тестів (разом відпрацювання 9-ти задач та 60-ти тестів)
3. По кожному модулю – онлайн-сесія із відповідями на запитання. Всього – 3 сесії.
4. Видача сертифікату – тим учасникам, що пройшли усі практичні заняття.
5. Відповіді на запитання учасників курсу,
6. Можливість спілкування в закритій Телеграм-групі
7. Доступ до відеозапису – 2 місяці з дати проведення останньої онлайн-сесії
8. Слайди
9. Підбірка нормативки по темі
10. Конспект із задачами та тестами
Алгоритм проведення навчання
1. СТАРТ НАВЧАННЯ
Ви переглядаєте відеоуроки у зручний для Вас час (дати публікацій відеоуроків є вище)
2. СПІЛКУВАННЯ ТА ЗВОРОТНІЙ ЗВ’ЯЗОК
Протягом усього навчання Ви спілкуєтесь з іншими учасниками курсу у закритій Телеграм-групі, а також берете участь в онлайн-сесіях по кожному модулю, де лектор буде відповідати на Ваші запитання
3. КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ
Для закріплення знань, Ви вирішуєте по кожному модулю 20 тестів, разом їх – 60
4. СЕРТИФІКАТ
Лише ті, хто виконає усі тести, отримає сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді
Контакти:
Контактний телефон +38 068 640 20 55; +38 066 894 96 27