Онлайн-курс “ЗЕД” | Податковий блог
Довідки за телефоном: +38 068 6402 055, +38 066 8949 627 office@kavynm.com
N

12.04-17.05.2021

Складається із 9-ти вебінарів

Кожний вебінар триває 2,5 год

Курс розрахований на:

1. Бухгалтерів, які бажають працювати бухгалтером у

сфері ЗЕД, але досвіду ще не мають

2. Бухгалтерів, які працюють у сфері ЗЕД, але бажають

підвищити кваліфікацію у сфері ЗЕД

3. Аудиторів та ревізорів, які перевіряють бухоблік та

податки у сфері зовнішньоекономічної діяльності

Лектор Мар’яна Кавин

Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р.

Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит

УВАГА!

Для отримання відеозапису вебінарів

онлайн-курсу наявність електронної пошти

від Google – Gmail є обов’язковою.

 За бажанням учасника надається допомога

у створенні електронної пошти  Gmail

Програма онлайн-курсу:

Вебінар 1 

Нормативне регулювання, договори, первинка

  • Нормативка, яка регулює сферу ЗЕД – як і де знайти те, що треба ?

  • Первинка у сфері ЗЕД – форма, мова складення

  • Митні режими: експорт, імпорт, реекспорт, реімпорт, тимчасове ввезення , тимчасове вивезення

Практичне: 10 тестових завдань

Вебінар 2

Імпорт товару

  • Імпорт товару: первинка та бухгалтерський облік

  • Імпорт товарів – вплив на податок на прибуток, податкові різниці

  • ПДВ при імпорті товарів – бухоблік та відображення в декларації

  • Безоплатний імпорт – особливості оформлення та податкові наслідки

  • Кредит нота від нерезидента – різновиди та податкові наслідки

  • Посередницький ПДВ у разі імпорту товару

  • Безнадійна кредиторка в ЗЕД: документальне оформлення та списання

  • Які помилки в митній декларації не змінюють «імпортний» податковий кредит

  • Повернення товарів у ЗЕД – документальне оформлення та податкові наслідки

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 3

Експорт товару. Зменшення податку на прибуток на закордонні податки

  • Експорт: визначаємо дату та суму доходу, первинні документи,  відображення в бухобліку

  • Експорт товару і ПДВ

  • Експорт товару – вплив на податок на прибуток, податкові різниці

  • Повернення авансу – як обліковувати перевищення

  • як зменшити податок  на прибуток на суму утриманого нерезидентом податку при виплаті “нам” доходу

  • Заповнення додатку ЗП до декларації з податку на прибуток – на зменшення закордонних податків

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 4-5

Послуги у сфері ЗЕД

  • ПДВ: Визначаємо місце постачання ЗЕД-послуги

  • Як визначити базу та податкове зобов’язання з ПДВ при імпорті послуг – виписуємо податкову накладну та

    заповнюємо декларацію з ПДВ

  • Особливості придбання послуг у нерезидента не платником ПДВ  – заповнюємо звіт неплатника ПДВ

  • Репатріація: визначаємо види доходів, що є об’єктом оподаткування податком на репатріації

  • Ставка загальна та спеціальна, як застосувати нижчу ставку податку на репатріацію

  • Довідка про резидентство, якою вона має бути – переклад та легалізація

  • Конвенції про уникнення подвійного оподаткування: як  читати міжнародні договори та застосовувати у практиці

  • Заповнення додатку ПН – платниками та неплатниками податку на прибуток

  • Виплата доходів нерезидентам- фізособам- особливості та несподівані податкові наслідки

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 6

Податкові різниці з податку на прибуток у сфері ЗЕД- які вони? 

  • Імпортна 30% податкова різниця 

  • Експортна 30% податкова різниця

  • Роялті виплачені нерезиденту

  • Різниці щодо контрольованих операцій – експорт та імпорт в контрольованих операціях

  • Ділова мета у разі нерезидентських придбань

  • Кредити, фінлізинг – різниця “тонка капіталізація”

  • Загальні різниці – які “випливають” і для нерезидентів – штрафи, безповоротні фіндопомоги, списання дебіторської

    заборгованості , створення резервів під валютну заборгованість

  • Розраховуємо інші нерезидентські різниці та заповнюємо додаток РІ

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 7

Дивіденди нерезидентів. Закордонні відрядження

Як розрахувати для закордонного відрядження:

  • добові витрати;

  • витрати на проживання;

  • витрати на проїзд до місця відрядження і назад

  • витрати на проїзд за місцем відрядження.

  • яких витрат та платежів не можна здійснювати за кордоном

  • Бухоблік, можливі податкові наслідки

Дивіденди для нерезидента:

  • документальне оформлення виплати дивідендів

  • бухоблік та валюта платежу дивідендів

  • оподаткування та тонкощі виплати, якщо нерезидент – засновник є юридичною особою або фізичною особою

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 8

Єдиний податок у сфері ЗЕД. Валютний контроль у сфері ЗЕД

  • Як визначити валютну виручку єдиноподатнику у сфері ЗЕД?

  • Визначаємо дату та суму за експортною виручкою

  • Застосування ЗЕД операцій підприємцями ( ФОП-пами)

  • Курсові різниці, купівля – продаж валюти

  • Яка різниця у сфері ЗЕД між єдиноподатником юридичною особою та ФОП-ом

  • Валютний контроль- коли спрацьовує при імпорті та експорті?

  • Особливості для товарів, робіт, послуг – при визначенні валютного контролю

  • Валютний контроль – чи має значення сума операції?

  • Як зупинити перебіг строку у 365 календарних днів?

  • Форс-мажор, торгово-промислова палата, суди – як використати для зупинки валютного контролю

Практичне: 10 тестових завдань та 3 задачі

Вебінар 9 

Повтор, підсумки по кожній з тем – на ситуаціях та практичних кейсах

Відповіді на запитання учасників курсу (з можливістю задати попередньо питання  у строк не пізніше 14.05.2021)

Практичне: виписати по 5-ть ключових моментів по кожній темі.

Курс складається :

  1.  з 9-ти вебінарів обсягом 30 академічних годин, 
  2.  відпрацювання 80-ти тестів, 24-ри задачі
  3.  розбір типових помилок
  4.  слайди та конспект – теорія 
  5. конспект – практика (практичні матеріали з тестами та задачами)

На Ваш вибір, Ви можете обрати зручний варіант оплати :

Вартість – 6 200 грн.

Контакти:

Онлайн-курс "ЗЕД"Контактний телефон +38 068 640 20 55; +38 066 894 96 27

Онлайн-курс "ЗЕД" Мій e-mail: kavynm@gmail.com     

Онлайн-курс "ЗЕД" Мій Фейсбук