Відбувся:
17.06.2022
Формат:
відеозапис
Лектор:
Мар’яна Кавин
На вебінарі Ви дізнаєтесь:
1. Як скласти декларацію з ПДВ із урахуванням усіх “воєнних” особливостей?
2. Як відновлення реєстрації податкових накладних вплине на формулу СЕА-ПДВ?
3. Як врахувати усі запровадженні у воєнний період пільги з ПДВ щоб не заплатити зайвого?
4. Як робити розподіл “вхідного” ПДВ та у яких випадках?
5. Які податкові наслідки чекатимуть на платників ПДВ, що перейшли на єдиний податок 2% або які співпрацюють із тими, хто перейшов на 2%?
Кому буде корисно?
Бухгалтерам та їх заступникам
Аудиторам та ревізорам
Бухгалтерам-початківцям
Після перегляду вебінару Ви зрозумієте як не зійти з розуму та врахувати усі
“воєнні” ПДВ-особливості, при цьому, не нашкодити своєму підприємству,
а навпаки – усе оптимально зважити та оптимізувати
Лектор: Мар’яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р.
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Формат проведення: відеозапис
УВАГА!
Для отримання відеозапису вебінару наявність електронної пошти від Google – Gmail є обов’язковою. За бажанням учасника надається допомога у створенні електронної пошти Gmail
Програма вебінару
1.Формування та подання декларацій з ПДВ під час воєнного стану
1.1.Податкове зобов’язання :
- загальні та спеціальні правила
- формування показників ПДВ-звітності
1.2.Податковий кредит:
- загальні та спеціальні правила щодо імпорту товарів та послуг
- формування показників ПДВ-звітності
- особливості заповнення додатку Д1: незареєстровані ПН/РК та розшифровка сум податкового кредиту.
1.3.Коригування ПДВ – в частині зобов’язання та податкового кредиту:
- підстави для коригування,
- загальні та спеціальні правила
- роз’яснення податківців
- підтверджуючі документи, дата та порядок відображення у декларації
1.4.Відновлення реєстрації ПН/РК в ЄРПН:
- підстави та строки
- для кого передбачено перехідний період
- особливі правила для ЄП (2%)
- що означає “приведення у відповідність” відображеного ПДВ-кредиту і зареєстрованих податкових накладних в ЄРПН?
2. “Особливе” ПДВ для “особливої” спрощеної 2%:
- Перехід із загальної на спрощену 2% та повернення назад: ПДВ-наслідки щодо раніше придбаних товарів, робіт, послуг та необоротних активів
- перехідні операції-усі можливі варіанти: бухгалтерські проведення та податкові наслідки
- як вписатися у строки реєстрації податкових накладних, якщо підприємство перейшло на 2%
3. ПДВ-відповідальність: відновлення відповідальності, неподання декларації, несплата ПДВ, несвоєчасна реєстрація податкових накладних
4. ПДВ-пільги під час війни: подароване, знищене, безкоштовно передане, обов’язкова реєстрація для неплатників ПДВ
5. Інші “проблемні” ПДВ-питання:
- Розподіл вхідного ПДВ – алгоритм розрахунку на числовому прикладі
- Як зареєструвати податкову накладну, якщо директора мобілізовано або він помер?
- Реєстраційний ліміт та заповнення Додатку Д 1 та Д7
- Виправлення помилки попередніх звітних періодів під час воєнного стану
- Чи передбачено відстрочку сплати ПДВ?
- Відновлення документальних перевірок
- Відшкодування сум ПДВ з бюджету: коли та на яких умовах