Серія із 2-ох вебінарів
Відбулися:
23.12.2021, 24.01.2022
Формат:
відеозапис
Лектор:
Мар’яна Кавин
Кому буде корисно :
бухгалтерам, аудиторам та ревізорам, які самі ведуть або перевіряють підприємства на загальній системі оподаткування, що є:
1. малодохідниками та складають річну податкову звітність та можуть застосовувати податкові різниці;
2. високодохідниками, які звітують поквартально та застосовують податкові різниці;
3. не застосовують різниці, але виплачували дохід нерезидентам, виплачували дивіденди;
4. збитковими та “надприбутковими”;
5. “запущеними” та “пильнованими”
Лектор Мар’яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р.
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Варто взяти участь у вебінарах з таких причин:
1. перевірити чи все правильно закрито у доходах та витратах
2. оптимізувати прибуток або зменшити збиток
3. правильно та швидко заповнити звітність фінансову та податкову
4. побачити та знайти у себе помилки, якщо вони допущені
Програма вебінарів
День 1
23.12.2021
Перевіряємо бухоблік та закриваємо рік
Перевіряємо первинку та договори
Закриваємо результати та аналізуємо що вийшло
Обираємо потрібну форму фінзвітності та заповнюємо її
Співставляємо показники бухобліку, фінзвітності та заповнюємо податкову декларацію
Виправлення помилок – у бухобліку та у фінансовій звітності, в податковій звітності.
Заповнення додатку ВП та уточнюючої декларації. Як заповнити “шапку” та “серединку”
Помилки, що допущені у різних кварталах одного календарного року, помилки минулих років.
Оптимізація прибутку. Законні методи зменшення об’єкта оподаткування податком на прибуток
Збитки: способи їх зменшення . Як не показати збиток у декларації. Причини збиткової діяльності та ризики, які вони несуть
Первинка, що є підставою для закриття року. Класична та доказова первинка. Відсутні документи, забезпечення
День 2
24.01.2022
Податкові різниці для малодохідників – розбираємо по – поличкам
Податкові різниці “високодохідників”: 30% коригування експорту, 30% коригування імпорту, роялті повна сума та роялті перевищення 4%, фінансові витрати та “тонка капіталізація”, відсотки,що капіталізуються- розрахунок на числових прикладах, податкові різниці по забезпечення, облік дебіторської та кредиторської заборгованості, резерви відпусток та резерви сумнівних боргів, резерви під очікувані кредитні збитки, різниці по контрольованих операціях, збитки минулих років
Виплата дивідендів – бухоблік, документування та заповнення додатку АВ та додатку ЗП
Виплата доходів нерезиденту – види доходів, що підлягають оподаткуванню податком на репатріацію, способи зменшення суми податку, документація та заповнення додатку ПН та додатку ПП
Контрольовані операції і додаток ТЦ
Податкові різниці щодо обліку основних засобів та нематеріальних активів, розрахунок податкової амортизації, податкових різниць щодо залишкової вартості та вибуття основних засобів. Невиробничі основні засоби. Прискорена амортизація. Заповнення додатку АМ.
УВАГА!
Для отримання відеозапису вебінарів наявність електронної пошти від Google – Gmail є обов’язковою.
За бажанням учасника надається допомога у створенні електронної пошти Gmail
Що входить?
відеозаписи вебінарів
зразки документів
числові приклади
медіаматеріали (слайди)