План відеоуроку:

1. Дата податкового зобов’язання і кредиту: коли і за якою подією включаємо в декларацію з ПДВ. В яких ситуаціях слід вибрати дату податкової накладної, а в яких – дату реєстрації в ЄДРПН.

2.План дій при поданні Уточнюючого розрахунку . ПДВ за уточнений період підлягає донарахуванню або зменшенню. Форма УР одна, а наслідкі різні – головне не перепутати

3.Особливості заповнення «містичного» 18.2 рядочку УР. Якщо заповнемо правильно, то:

 – врятуємо для періоду, за який вже подана декларація, кредит за невчасно зареєстрованою накладною

 – зменшимо зобов’язання за поданою декларацією

4.Аналіз ситуації з Переліком №224З. Як за словом «пільга» приховано фіскальну позицію контролюючого органу.

5.Коригуємо податкове зобов’язання і кредит на зменшення: як не заплатити двічі. Числовий приклад для коригування кредиту і зобов’язання для товарів, що попали в «чорний список» Переліку №224. Зразок заповдення Уточнюючого розрахунку для кількох варіантів.

6.Як переконати контрагента зареєструвати РК з мінусом.

7.Логіка заповнення розділу III Уточнюючого розрахунку. Розподіл зкоригованої суми між 18 і 19 рядочками: математикам не читати!!!