Випуск

16.01.2024

Випуск

Коли податковий кредит формується на підставі рахунку?

яка була нарахована у грудні 2022 року?

Випуск

поради у складенні за 2021

Алгоритм розрахунку у 5-ть кроків

Який штраф за відсутність товарного обліку та первинки

Як бути із податками та звітністю?

-Як подати заяву на 2% в електронному кабінеті

-Проєкт 7190 – прийняли?

– Податкова відновила перевірки – чи законно це під час війни?

– Чи можна не платити орендну плату у період воєнного стану?

– Неподана звітність, несплачені податки, незареєстровані податкові накладні. Яка відповідальність?

При воєнному стані роботодавець має право звільнити працівників?

– 2% єдиний податок: звітний період – звітність та сплата

– Як виписати податкову накладну на ТОВ платника ПДВ, що перейшло на 2%?

– Як можна відмовитися від 2%?

– З якого періоду можна перейти на особливу спрощену систему 2%?

– Придбання сільськогосподарської продукції у фізособи. Тепер по-новому

– Яка відповідальність за несвоєчасну сплату податків із зарплати?

– Призупинення дії трудового договору та відпустка без збереження зарплати – у зарплатній звітності

– Як у звітності показати відпустку без збереження зарплати?

– ФОПа обдарували. Отримав гроші і таке інше…

– Підприємство вирішило перейти на 2% у травні. Що робити з податком на прибуток?

– Перехідні операції для 2%: післяплата та аванс, закриття ПДВ рахунків

– Юрособа на заг. системі перейшла на 2%: як закрити податковий кредит, що “завис” на 644 у бухобліку?

– Як оподаткувати на 2%: посередницькі договори та фіндопомогу?

– Що буде зі спрощенцями, які перейшли 2 % та перевищили дозволений ліміт?

– Про звітність єдиноподатника 2% та борги. Коротко про головне

– Новостворене п-во/підприємець обрало 2%. Що його чекає після завершення воєнного стану?

– Спрощена 2% – що планують змінити? Як відмовитись тепер від 2%?

– Несвоєчасно подана звітність або сплата податків у період воєнного стану

– Чи має право податкова проводити перевірки під час війни?

– Декларація з ЄП 2% – заповнюємо нову форму

– Заповнення декларації з ЄП 2% в електронному кабінеті платника податків

– Подав заяву на ЄП 2%, вказав дату переходу, але не помогло…

– ЄСВ- звільнення для ФОПа у період війни

– Валютний контроль у період воєнного стану

– ФОП виїхав за кордон і продовжує працювати. Так можна?

– Придбали у нерезидента послуги. Чи обов’язковий акт?

– Заповнення декларації з ЄП 2% в електронному кабінеті платника податків

– Чи потрібно заповнювати Додаток Д7, якщо ПДВ кредит формували на підставі первинки?

– Реквізити сплати єдиного податку 2%

– ПДВ наслідки для неплатників ПДВ – у випадку допомоги іншим під час війни

– ПДВ – “гаряче” у період дії воєнного стану

– Виплата підприємцям з окупованої території – оподатковується ПДФО і військовим збором

– Благодійна допомога для фізичних осіб, що постраждали від рф

– Надання благодійної допомоги – як не нашкодити собі? Як оформити акт приймання-передачі?

– Роботодавець компенсує витрати на житло. Як не оподаткувати?

– За якою формою і в які строки реєструвати податкові накладні з 27.05.2022?

– Який строк реєстрації податкових накладних за травень?

– ПДВ за квітень не сплачено своєчасно. Чи будуть штрафувати?

– Перевірки під час воєнного стану: які відновлено? Закон 2260

– Продовження карантину: які наслідки?

– Карантин продовжено до 31.08. Чи штрафуватимуть за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних?

– Що робити з ПДВ – платникам ПДВ, що перейшли на 2%?

– Декларація з ПДВ: чи подавати, щоб не уточняти?

– За якою формою реєструвати податкові накладні?

– Податкові накладні за травень 2022 року: строк реєстрації

– Податкові накладні: які реєструвати в першу чергу?

– Реєстрація податкових накладних: як зареєструвати, якщо реєстраційний ліміт мінусовий?

– Декларація з ПДВ: чи будуть включати до ризикових платників ПДВ за неподання?

відпустка за власний рахунок – у чому різниця?

дохід віртуальний, а податки реальні?

Випуск

173

1 000/6 000/20 000

224

28.12.2021

ФОП-річна звітність за 2021 рік. Спрощена та загальна система оподаткування ч.1.

https://cutt.ly/LUbcLwk

Випуск

121

144

16.06.2020

Штрафна санкція за недотримання мінімальної державної гарантії

https://cutt.ly/RbBRYSZ

Випуск

68

ч.2   Директор заплатив за проживання з корпоративної картки ФОП-у 2-ої групи

ч.2  https://bit.ly/2RhrUdJ

 Безболісний перехід на облік високодохідного підприємства.

 Про спрощену – Лікпей (LiqPay) та РРО: три моменти, які суперечать здоровому глузду та закону

19.02.2019

 Про фірмовий одяг та класифікацію витрат

Випуск №

Посилання на відео

2.Як порахувати межу 1 млн. для обов’язкової реєстрації платником ПДВ 3.Як порахувати межу 1 млн. для застосування РРО?

17

2. Які норми зачіпив Закон №2245 стосовно ПДВ, ПНП, ЄП, місцеві податки, акциз, адміністрування, ПДФО та інше?

18

2. Касовий метод з ПДВ. Як знати, коли розрахунок відбувається бюджетними коштами. Дата виникнення зобов’язання та дата виникнення права на податковий кредит.

3. Огляд новин , листів контролюючих органів та коментар до них.

2. В якому періоді слід провести акт виконаних робіт, якщо він отриманий із запізненням?  У підприємства є офіси в різних містах України. Куди платити ПДФО та військовий збір?Відповідальність!

2. Строк подання декларації з податку на прибуток за 2017 рік.

3. Чи потрібно вести підприємцям касову книгу та встановлювати ліміт? Що для підприємця вважається оприбуткуванням?  Яка відповідальність за несвоєчасний запис в книгу обліку доходів і витрат?

4. Несвоєчасно зареєстрована податкова накладна – що з податковим кредитом? Коментар до листа ДФС+.

5. Виплата доходу нерезиденту – чи допоможе зменшити податок на репатріацію довідка від нерезидента за минулий рік? Податок на репатріацію , ставки. Коментар до листа ДФС.

6. Вкотре про податок на виведений капітал. Коротка довідка та перспективи.

21

2.Путівки на оздоровлення та нецільова благодійна допомога.

3. Як порахувати ЄСВ та прозвітувати підприємцю на загальній системі оподаткування?

https://youtu.be/e40DIKKSdf0

https://youtu.be/UiWoqf4mL90

22

2.Основне про податкові різниці.

3. Податок на прибуток – виправлення помилки минулих періодів.

https://youtu.be/3LLWE4RQhIY

https://youtu.be/S-vbv240_q8

23

2.Валютний контроль при експорті та імпорті. Відповідальність за порушення строків.

3. 1 ДФ: нюанси заповнення та виправлення раніше поданої інформації.

https://youtu.be/z0j5W-vEj1I

https://youtu.be/QWwhmpKhIYI

24

2.    Як не показати збиток в декларації з податку на прибуток?

https://youtu.be/VpuwxkuX13o

25

2. Блокування податкових накладних –  новий порядок прийнято!

3. Директор придбав ноутбук закордоном. Чи можна відшкодувати кошти через авансовий звіт?

https://youtu.be/oS0wLp0C5cE

https://youtu.be/heaamR9SU7U

26

2. Спрощену систему скасовують? Коментар до законопроекту №8082.

3. Коли декларацію визнають поданою “до відома”?

https://youtu.be/PWR6EXMsmNU

https://youtu.be/oQMRGxN73ms

27

2.Дивіденди – оподаткування залежить від того ХТО виплачує і КОМУ виплачує.

3.Як правильно повідомити працівника про належні до виплати суми.

https://youtu.be/oRfmDfJPAnI

https://youtu.be/N3oeaZipFx8

28

2. Додаткова відпустка тим, хто працює за комп’ютером.

3. Алгоритм зупинення реєстрації податкових накладних.

https://youtu.be/vB6_tASQhsc

https://youtu.be/KvvbBQmegKk

29

2.Приватні підприємці – готівкові питання.

3.Як прийняти справу від попереднього головного бухгалтера?

https://youtu.be/sPU4pmcuXts

https://youtu.be/SySk8oLCtTM

30

2.Перехід на загальну систему оподаткування.

3.Прихід нового головного бухгалтера у сформований бухгалтерський колектив.

https://youtu.be/eLkQVK47Gz4

https://youtu.be/areCrXXruts

31

2.Ліквідація основних засобів – податкові наслідки.

3.Новий працівник у колективі, як себе вести:)

https://youtu.be/DfRAcNOGVaQ

https://youtu.be/QJJ0rvq8cHE

32

2.Строки здавання понад лімітних сум. Положення №148.

3.Порада молодим фахівцям.

https://youtu.be/C5FZkK4_wqs

https://youtu.be/-_GdBm6fCGc

2.За якою формою подавати фінансову звітність?

3. Колективний відпочинок.

https://youtu.be/MDQJtvbTg40

https://youtu.be/Wr7-QjO6YPE

https://youtu.be/7PMv5UrL1nQ

2.Від’ємне значення.

https://youtu.be/l_-UDKFgYwg

2.Виправлення помилок через уточнюючу декларацію.

3.Оптимальні варіанти виправлення помилок ПНП.

https://youtu.be/TemE8K3K4ZE

https://youtu.be/my2knqPH_HI

58

23.10.2018

Валютний кредит: про що слід пам’ятати .

https://youtu.be/fj5Bn1v55ds

ч.1 Чи потрібно розподіляти ПДВ у разі здачі металобрухту?

ч.2 Створення резерву відпусток на 31.12 та втрату права на витрати.

ч.3 Про створення резерву сумнівних боргів з метою зменшення податку на прибуток

2 ч. https://youtu.be/iMcUP9wjXy8

3 ч. https://youtu.be/anF7dj2a3x4

 1

2. Характерні ознаки трудових та  цивільно- правових відносин . Коментар до листа Мінсоцполітики.

3. Готівкові розрахунки та обмеження 10 і 50 тис. У яких випадках виникає, відповідальність. Коментар до роз’яснення в ЗІР.

4. Доплата до мінімальної зарплати за дні у відрядженні. Особливості, у залежності від оплати по денній чи середньоденній.

5. Доплата до мінімальної зарплати – коментар до листа Мінсоцполітики від 25.05.2017 р. N 1545/0/101-17/28.

6.Єдинник повертає кошти – аванс покупцю Податкові наслідки та відображення у звітнсоті.

Коментар до листа ІПК ДФС від 06.09.2017 р. № 1826/6/99-99-12-02-03-15/ІПК

Підрубрика 108.01.05 (З.І.Р.)

2

2. Окремі операції платників єдиного податку – продаж основних засобів, списання кредиторської заборгованості, отримання фінансової допомоги.

3.Фінансовий моніторинг, а заодно розрахунки між фізичними особами через Приват:)

3

2.Відображення ФОП-ом виплати в 1ДФ іншому ФОП-у. Відповідальність.

3.Переказ коштів з картки на картку фізичною особою.

4.Отримання фінансової допомоги.

5.Списання кредиторської по якій минув строк позовної давності платником єдиного податку.

4

2.Виплата дивідендів, як результат річної діяльності. Неочевидні ризики, які виникають. Що варто проаналізувати перед виплатою дивідендів?

5

2. Дивіденди, що виплачуються юридичним особам. Особливості оподаткування.

3. Виплата підприємцю орендної плати та компенсації комунальних платежів. Розглянемо ситуацію, коли підприємець є платником єдиного податку, а також ситуацію коли підприємець є платником загальної системи оподаткування. Ризики ,які виникають. Позиція фіскалів з цього приводу.

6

2. Валютні операції для ФОП-а спрощенця- продаж валютної виручки, курсові різниці, валютний кредит та інше.

3.Надходження власних коштів на підприємницький рахунок – податкові наслідки для загальноситемників та спрощенців.

 7

2. Відшкодування збитків за пошкоджене майно – не об’єкт для ПДВ – коментар до листа ДФС та точка зору експерта.

3. Готівкове обмеження.

Чи поширюється готівкове обмеження на виплату коштів через корпоративну картку? Нагадаємо про випадки коли діють готівкові обмеження. Відповідальність за їх недотримання.

4. Податкові наслідки харчування працівників у форматі «Шведського столу» – НОВА фіскальна позиція.

5.Заповнення 1ДФ – розділ Військовий збір – “фіскали знову передумали”.

 8

2. Запис в книгу обліку доходів ФОП – отримав виручку за день 24 тис. по касі та 2 тис. по банку, але в книжку записав однією стрічкою – яка відповідальність.

3. У графі Військовий збір – показуємо суму виплачену ФОП-ам?

4. Підвищуючий коефіцієнт – тонкощі застосування. Які податкові наслідки у разі незастосування.

5. Чи потрібно при звільненні повідомляти працівника про належні до виплати суми?

6. Єдиноподатник – не платник ПДВ списує кредиторку. Які податкові наслідки.

 9

2. Платник податку на прибуток – високодохідник у минулому. За 2017 рік дохід матиме менше 20-ти млн. грн. Чи потрібно коригувати фінансовий результат до оподаткування на податкові різниці.

3. Який порядок виплати компенсації невикористаної відпустки при переводі ( а не звільненні) працівника на інше підприємство?

4. Надання безповоротної  фіндопомоги малодохідником -податкові наслідки,

5. Як обійти створення резервів відпусток для малих підприємств до 20-ти осіб ?

6. Як обійти коефіцієнт для коригування заробітньої плати при розрахунку відпускних ?

7. Резервний та додатковий капітал. Чи обов’язково створювати, якщо не створювати – чим загрожує ?

8. Карта – ключ юридичної особи . Проводити розрахунки через авансовий звіт при розрахунках з контрагентами ?

10

2. Міжнародні стандарти фінансової звітності з 1 січня 2018 року – для кого право, а для кого обов’язок.

3. У яких випадках рахунок фактура може бути первинним документом – позиція Мінфіну, ДФСУ та моя?

4. Акти взаємозвірки із контрагентами – чи обов’язкові і чому їх роблять вкінці року. Неочевидні ризики.

5. Покупець попросив повернути аванс, який оплатив три роки тому. Які податкові наслідки і що з ПДВ?

6. Кошти отриманні з корпоративної картки- чи слід їх оприбутковувати в касі ( оформлення ПКО , а потім ВКО).

11

2. Чому варто створювати резерв відпусток . Ризики та наслідки нестворення резерву або невірного його обчислення?

3. Підприємство раніше не застосовувало коефіцієнт підвищення зарплати, що з цим робити і чи доплачувати якщо працівник ЗВІЛЬНЕНИЙ?

4. Як вірно заповнювати видатковий касовий ордер при здачі готівки з каси підприємства в банк?

5. Внесення в статутний капітал основних засобів- що слід передбачити та врахувати.

6. Надання платником єдиного податку поворотної фінансової допомоги – чи існує ризик анулювання платником єдиного податку?

7. Використання автомобіля на який не оформлені документи – списання пального, витрати на техогляд та інші витрати.

12

2.Припинення дії договору оренди та повернення об’єкту оренди разом з проведеними ремонтами та модернізаціями – податкові наслідки.

3. Добровільне пенсійне страхування – чи можна ФОП-у збільшити свій страховий внесок?

Огляд новин законодавства, листів контролюючих органів за останній тиждень та коментар до них.

13

– На що слід звернути увагу у першу чергу незважаючи на систему оподаткування?

– У яких випадках у НЕПЛАТНИКА ПДВ виникає обов’язок сплатити ПДВ з придбаних послуг?

– Податок на репатріацію – з яких доходів нерезидента сплачується , строки, звітність  та відповідальність?

2.Важливі цифри 2018 року  – огляд та коментар .

3. Виплата доходу «звичайній» фізичній особі за придбані товари, послуги.

15

2. Перевірки ДФС на 2018 рік – план графік опубліковано. Наші дії.